Toiminimiyrittäjänä yksi velvollisuuksistasi on huolehtia ennakkoverojen maksamisesta. Toiminimen ennakkovero tarkoittaa etukäteen maksettavaa veroa, joka perustuu arvioituun yritystoiminnan tulokseen. Tässä oppaassa käsittelemme, mitä ennakkovero tarkoittaa, miten sen määrä lasketaan, kuinka sitä haetaan tai muutetaan sekä milloin ja missä ennakkoverot maksetaan.
Huomioithan, että oikean ennakkoveron määrittämiseen auttaa ajantasainen tietoa yrityksen tuloista ja menoista. Kletta-kirjanpitosovellus auttaa pitämään kirjanpidon ajan tasalla ja tarjoaa selkeän näkymän liiketoiminnan kehitykseen, jotta voit arvioida tulostasi tarkemmin ja välttää yllätyksiä verotuksessa. Voit varata maksuttoman esittelyn Klettaan, eikä se sido sinua mihinkään
Mitä toiminimen ennakkovero tarkoittaa?
Ennakkovero on vero, jonka maksat etukäteen arvioidun toiminimesi tuloksen perusteella. Tämä tarkoittaa, että arvioit tilikauden alussa, kuinka paljon yritystoimintasi tuottaa voittoa, ja maksat verot tämän arvion mukaisesti vuoden aikana. Lopullinen verotus tarkistetaan tilikauden päätyttyä todellisen tuloksen perusteella.
Esimerkki:
Oletetaan, että arvioit toiminimesi tuloksen olevan 30 000 euroa vuodessa. Tämän arvion perusteella Verohallinto määrää sinulle ennakkoverot, jotka maksat erissä vuoden aikana. Jos todellinen tulos onkin 35 000 euroa, olet maksanut ennakkoveroa liian vähän, ja sinun tulee maksaa lisäennakkoa tai jäännösveroa erotuksen kattamiseksi. Jos taas todellinen tulos on 25 000 euroa, olet maksanut liikaa ennakkoveroa ja saat ylimääräisen osuuden takaisin veronpalautuksena.
Miten toiminimen ennakkovero määrä lasketaan?
Toiminimen ennakkoveron määrä perustuu arvioosi toiminimesi verotettavasta tuloksesta. Verotettava tulo lasketaan vähentämällä yritystoiminnan tuloista siihen liittyvät kulut. On tärkeää huomioida, että toiminimen tulos verotetaan yhdessä muiden henkilökohtaisten tulojesi, kuten palkkatulojen, kanssa, mikä voi vaikuttaa veroprosenttiisi.
Huomioitavia seikkoja:
- Muut tulot: Jos sinulla on muita tuloja, kuten palkkatuloja, ne vaikuttavat kokonaisverotukseesi.
- Nettovarallisuus: Jos toiminimelläsi on nettovarallisuutta, osa tuloksesta voidaan verottaa pääomatulona.
Verohallinnon veroprosenttilaskurilla voit arvioida verojesi määrää syöttämällä arvion toiminimesi tuloksesta.
Kletta-kirjanpitosovelluksen avulla voit helposti seurata yrityksesi tuloja ja menoja automaattisesti, jolloin ennakkoverojen laskeminen on helppoa ja tarkkaa.
Miten ennakkoveroa haetaan tai muutetaan?
Ennakkoveroa haetaan Verohallinnon OmaVero-palvelussa. Palveluun kirjautumiseen tarvitset verkkopankkitunnukset tai mobiilivarmenteen. Hakemuksen yhteydessä ilmoitat arvion toiminimesi tuloksesta, jonka perusteella ennakkovero määräytyy. Mikäli yritystoiminnan tulos muuttuu vuoden aikana, voit päivittää ennakkoveroarviotasi OmaVerossa milloin tahansa. Muutoksen hakeminen on erityisen suositeltavaa, jos huomaat tulojesi olevan suuremmat tai pienemmät kuin alkuperäinen arvio, sillä näin vältät jäännösverot ja mahdolliset takaisinmaksut.
Hakemusta tehdessä kannattaa varata esille ajantasainen tieto yritystoiminnan tuloista ja menoista. Kletta-sovellus helpottaa tulojen ja kulujen seurantaa, joten hakemuksen tekeminen ja määrän arvioiminen on helppoa jos olet Kletta käyttäjä.
Missä ja milloin toiminimen ennakkovero maksetaan?
Ennakkoverojen maksuaikataulu riippuu arvioidun veron määrästä. Verohallinto lähettää ennakkoveropäätöksen, jossa on eritelty maksuerien määrä ja eräpäivät.
Lue lisää ennakkoveroista verohallinnon sivuilta: https://www.vero.fi/yritykset-ja-yhteisot/verot-ja-maksut/ennakkovero/
Miten kirjanpito hoidetaan helposti Kletalla?
Toiminimiyrittäjänä kirjanpito on keskeinen osa liiketoiminnan hallintaa. Manuaalinen kirjanpito vie aikaa ja voi johtaa virheisiin, mutta Kletta automatisoi toiminimen kirjanpidon alusta loppuun.
Kletan hyödyt:
- Täysin automaattinen kirjanpito: Syötä kuitit ja laskut helposti, ja Kletta hoitaa loput.
- Ennakkoverojen hallinta: Seuraa yritystoiminnan taloudellista kehitystä ja päivitä ennakkoveroarvio tarvittaessa helposti.
- Ajantasainen näkymä talouteesi: Ei enää Excel-taulukoita tai sekavia papereita – kaikki yrityksesi talousluvut ovat kootusti näkyvillä yhdessä paikassa.
- Kletta lähettää myös ALV sekä elinkeinoharjoittajan veroilmoituksen automaattisesti, jotta yrittäjä voi keskittyä omaan liiketoimintaansa.
Kun yrityksesi talous on hallinnassa ja kirjanpito ajan tasalla, voit keskittyä liiketoiminnan kasvattamiseen ilman ylimääräistä hallinnollista taakkaa. Lue lisää ja kokeile Klettaa: www.kletta.fi.
Usein kysyttyjä kysymyksiä?
1. Mitä tapahtuu, jos en maksa ennakkoveroa ajallaan?
Jos ennakkoveroa ei makseta eräpäivään mennessä, Verohallinto lähettää maksumuistutuksen. Viivästyneistä maksuista kertyy viivästyskorkoa, ja jos maksua ei suoriteta muistutuksista huolimatta, verot voivat siirtyä ulosottoon. On tärkeää maksaa ennakkoverot ajoissa välttääkseen lisäkustannukset.
2. Voinko vähentää ennakkoverot kirjanpidossani?
Ennakkoverot eivät ole vähennyskelpoisia yritystoiminnan verotuksessa, koska ne ovat verojen ennakkomaksuja, eivät liiketoiminnan kuluja. Kuitenkin ne kannattaa seurata kirjanpidossa, jotta yrityksen taloudellinen tilanne pysyy selkeänä.
3. Miten arvioin toiminimeni ennakkoveron määrän?
Ennakkovero lasketaan arvioidun yritystoiminnan tuloksen perusteella. Voit arvioida sen laskemalla toiminimesi tulot miinus kulut ja käyttämällä Verohallinnon veroprosenttilaskuria. Jos tulosi muuttuvat merkittävästi vuoden aikana, voit päivittää ennakkoveroarviosi OmaVerossa.
4. Mitä kuluja voin vähentää toiminimen verotuksessa?
Toiminimiyrittäjänä voit vähentää liiketoimintaasi liittyvät kulut, kuten työvälineet, ohjelmistot, markkinointikulut, koulutusmenot ja työtilavuokrat. Kuluista on tärkeää säilyttää kuitit ja tositteet mahdollisia tarkastuksia varten. Tarkista tarkemmat ohjeet verottajan sivuilta.
