Kotitalousvähennys on monelle suomalaiselle tuttu veroetu, mutta harvempi pienyrittäjä on tullut ajatelleeksi, miten merkittävä rooli sillä voi olla myös oman liiketoiminnan kannalta. Vuonna 2025 kotitalousvähennyksen ehdot säilyvät pitkälti ennallaan, mutta muutamia yksityiskohtia on hyvä pitää mielessä – erityisesti, jos tarjoat palveluita suoraan kuluttajille.
Tässä blogissa käymme läpi, mitä kotitalousvähennys tarkoittaa, miten se toimii vuonna 2025, ja miten pienyrittäjä voi hyödyntää sitä osana liiketoimintaansa.
Mikä on kotitalousvähennys?
Kotitalousvähennys on verovähennys, jonka yksityishenkilö voi saada teettämästään työstä omassa kodissaan tai vapaa-ajan asunnollaan. Vähennys koskee mm. kotisiivousta, lastenhoitoa, ikääntyneiden avustamista, tietotekniikan asennustyötä sekä monenlaista remontti- ja kunnossapitotyötä.
Vuonna 2025 vähennyksen enimmäismäärä on:
- 3 500 euroa/henkilö/vuosi (jos työn osuus on kotitalous-, hoiva- tai hoitotyötä)
- 2 250 euroa/henkilö/vuosi (jos kyseessä on remonttityö)
Omavastuu on 100 euroa vuodessa, ja vähennystä saa 60 % työn osuudesta, kun työ ostetaan yritykseltä.
Lue lisää verohallinnon sivuilta: https://www.vero.fi/henkiloasiakkaat/vahennykset/kotitalousvahennys/kotitalousvahennyslaskuri-2025/
Pienyrittäjä, muista nämä:
1. Palveluistasi kilpailukykyisempiä
Jos tarjoat esimerkiksi siivous-, kotiapu-, lastenhoito- tai remonttipalveluita yksityisasiakkaille, kotitalousvähennys voi olla valtava kilpailuetu. Kun asiakas saa merkittävän osan työn hinnasta takaisin verotuksessa, kynnys ostaa palvelua madaltuu huomattavasti.
Esimerkki:
Asiakas ostaa sinulta siivouspalvelua 2 000 eurolla (työn osuus). Hän saa 60 % vähennystä, eli 1 200 euroa takaisin verotuksessa. Todellinen kustannus asiakkaalle on vain 800 euroa.
2. Merkitse laskuun selkeästi työn osuus
Jotta asiakkaasi voi hakea kotitalousvähennystä, laskussa täytyy näkyä selvästi työn osuus. Materiaalit, matkakulut ja vuokratyö eivät ole vähennyskelpoisia. Kannattaa siis aina eritellä:
- Työn osuus (esim. 80 €)
- Mahdolliset materiaalikulut (esim. 20 €)
- Matkakulut (esim. 10 €)
Selkeä laskutus helpottaa asiakasta ja tekee sinusta luotettavamman kumppanin.
Varaa maksuton esittely Kletta sovellukseen ja lähetä kaikki laskut yhdestä sovelluksesta vain muutamalla klikkauksella
3. Ilmoita YTJ:ssä oikea toimiala
Vähennyksen saa vain tietyistä toimialoista. Jos tarjoat esim. siivous- tai remonttipalveluita, varmista että yrityksesi päätoimiala on rekisteröity YTJ:ssä vastaavasti. Jos olet toiminimiyrittäjä, tämä onnistuu helposti OmaVeron tai YTJ-palvelun kautta.
Mitä palveluita kotitalousvähennys kattaa vuonna 2025
Hyväksyttyjä vähennettäviä töitä ovat muun muassa:
- Kotisiivous ja ikkunoiden pesu
- Nurmikon leikkaus ja pihan hoito (ei puunkaato tai lumenajo)
- Sähkö- ja putkityöt (kun eivät vaadi rakennuslupaa)
- Maalaus ja tapetointi
- Lapsenvahti kotona
- Tietokoneen asennus tai verkkoyhteyden säätö
Muista: Vähennystä ei saa uudisrakentamisesta, isojen koneiden käytöstä tai sellaisesta työstä, jolle tarvitaan rakennuslupa.
Miten asiakas hakee kotitalousvähennystä?
Asiakkaasi voi tehdä vähennyksen veroilmoituksella helposti:
- Kirjaa Omaveroon maksettu summa ja työn osuus
- Liitä mukaan kuitit tai säilytä ne mahdollisen tarkastuksen varalta
- Vähennys lasketaan automaattisesti ja näkyy seuraavassa verotuksessa
Voit myös auttaa asiakasta muistuttamalla näistä asioista jälkikäteen – hyvä palvelu ei lopu kassakuitin jälkeen!
Yhteenveto pienyrittäjälle
Kotitalousvähennys on konkreettinen tapa tehdä palveluistasi houkuttelevampia ilman, että sinun tarvitsee itse alentaa hintoja. Kun asiakas tietää saavansa veroetua, ostopäätös syntyy helpommin – ja kilpailuetu siirtyy sinun puolellesi.
Jos tarjoat palvelua, joka täyttää kotitalousvähennyksen ehdot, tee siitä näkyvä osa markkinointiasi. Mainitse asia verkkosivuillasi, somepostauksissa ja tarjouksissa:
”Palvelumme kuuluu kotitalousvähennyksen piiriin – säästät jopa 60 % työn hinnasta!”
Usein kysytyt kysymykset
Voinko itse pienyrittäjänä saada kotitalousvähennystä?
Kyllä, voit saada vähennyksen, jos ostat toisen yrityksen palvelua omaan kotiisi – mutta et omasta yrityksestäsi.
Voiko asiakas saada vähennyksen, jos työn tekee kevytyrittäjä?
Kyllä, jos kevytyrittäjä on ennakkoperintärekisterissä. Tämä kannattaa varmistaa ennen työn tilaamista.
Voiko vähennyksen jakaa puolison kanssa?
Kyllä voi – puolison kanssa maksimivähennys on yhteensä 7 000 euroa.
Toiminimiyrittäjä huomio! Maksuttoman 15min esittelyn Kletta sovellukseen.
